一、部门基本情况

（一）职能职责。宣传贯彻执行中央、市、区烤烟生产和收购工作的方针政策；负责全区烤烟生产、收购工作的统筹协调、指导及检查工作；开展调查研究，制定全区烤烟产业和烟叶生产基地建设发展规划，并根据每年实际情况拟定年度生产目标任务、政策措施的工作意见，经批准后组织实施；协调指导全区烤烟生产和收购目标任务的落实，组织对烤烟生产、收购计划实施情况及烤烟生产各阶段的综合检查；指导和推广科技兴烟措施的落实和普及；协调指导全区烤烟生产和收购物资调运，资金调配，质量监督等服务工作；承担武隆区烟叶生产领导小组的日常具体事务。

（二）机构设置。根据《中共重庆市武隆区委机构编制委员会关于区农业农村委下属事业单位机构编制事项的通知》（武委编委发〔2019〕32号）文件精神，区烟叶生产指导中心为区农委所属副处级拥有独立法人的事业单位，经费由财政全额拨款，属独立核算的二级预算单位（机构改革前后无变化）。下设两个科室：综合科和生产科。

（三）编制情况。核定事业编制5人。年初实有人数9人，其中，行政在职人员1人（编制在区农业农村委），事业人员5人，行政退休人员3人（编制在区农业农村委）。年末实有人数9人，其中，行政在职人员1人（编制在区农业农村委），事业人员5人，行政退休人员3人（编制在区农业农村委）。另有遗属人员1人，编制外临聘驾驶员1人（劳务派遣），大学生志愿者1人。

（四）本轮机构改革相关情况。根据武隆委办发〔2019〕28号文件和《中共重庆市武隆区委机构编制委员会关于区农业农村委下属事业单位机构编制事项的通知》（武委编委发〔2019〕61号）文件要求，将区烟叶生产管理办公室更名为区烟叶生产指导中心，为区农业农村委所属副处级事业单位，承担相关公益服务职能。核定事业编制5名（其中，领导职数2名），核定内设机构2个（综合科和生产科）。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计729.81万元，支出总计729.81万元。收支较上年决算数减少382.97万元、下降34.42%，主要原因是烟叶种植计划调减，导致区财政配套资金相应减少。本部门的收入总计仅有收入合计，无事业基金弥补收支差额和年初结转和结余资金，支出总计仅有本年支出合计，无结余分配、年末结转和结余资金。

2.收入情况。2019年度收入合计729.81万元，较上年决算数减少382.97万元，下降34.42%，主要原因是烟叶种植计划调减，导致区财政配套资金相应减少。其中：财政拨款收入729.81万元，占100.00%，无事业收入、经营收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额和年初结转和结余。

3.支出情况。2019年度支出合计729.81万元，较上年决算数减少382.97万元，下降34.42%，主要原因是烟叶种植计划调减，导致相关支出相应减少。其中：基本支出148.81万元，占20.39%；项目支出581.00万元，占79.61%。

4.结转结余情况。2019年度年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计729.81万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少382.97万元，下34.42%。主要原因是烟叶种植计划调减，导致区财政配套资金相应减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入729.81万元，较上年决算数减少382.97万元，下降34.42%。主要原因是烟叶种植计划调减，导致相关支出相应减少。较年初预算数增加586.62万元，增长409.68%。主要原因是政策性增资支出4.18万元，年中追加安排烟叶生产扶持资金支出581万元和第一书记补贴支出1.44万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出729.81万元，较上年决算数减少382.97万元，下降34.42%。主要原因是烟叶种植计划调减，导致相关支出相应减少。较年初预算数增加586.62万元，增长409.68%。主要原因是政策性增资支出4.18万元，年中追加安排烟叶生产扶持资金支出581万元和第一书记补贴支出1.44万元。

3.结转结余情况。本部门2019年度年末无财政拨款结转和结余资金。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）科学技术支出581.00万元，占79.61%，较年初预算数增加581.00万元，增长0.00%，主要原因是年中根据区政府文件追加安排烟叶生产扶持资金支出581万元。

（2）社会保障与就业支出17.11万元，占2.34%，较年初预算数减少0.46万元，下降2.62%，主要原因是政策性社保缴费基数调整。

（3）卫生健康支出6.86万元，占0.94%，较年初预算数减少0.29万元，下降4.06%，主要原因是政策性社保缴费基数调整。

（4）农林水支出119.60万元，占16.39%，较年初预算数增加6.37万元，增长5.63%，主要原因是政策性调资增资。

（5）住房保障支出5.24万元，占0.72%，与年初预算数一致。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出148.81万元。其中：人员经费96.35万元，较上年决算数增加7.29万元，增长8.19%，主要原因是政策性调资增资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费和住房公积金。公用经费52.46万元，较上年决算数增加36.62万元，增长231.19%，主要原因是项目性公用经费(20万元）列入了公用经费，作为基本支出填报，而上年度的项目性公用支出是作为项目支出单独填报的。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、劳务费、培训费、邮电费、会议费、差旅费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2018年度无政府性基金预算财政拨款收支。  

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计8.72万元，较年初预算数减少2.78万元，下降24.17%，主要原因是压缩了公务开支。较上年支出数减少1.00万元，下降10.29%，主要原因一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和上年决算均有所下降。二是我部门今年严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本有所下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，未安排单位人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况

1.2018年度本部门未发生因公出国（境）费用。

2.未发生公务车购置费。

3.公务车运行维护费5.54万元，主要用于市内因公出行、到各乡镇检查烤烟生产、开展扶贫工作和区委、区政府交办的其他工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少1.96万元，下降26.13%，主要原因是单位从严格控制公车出行，节约开支。较上年支出数增加0.18万元，增长3.36%，主要原因是车辆年限长，维修费用增加。

4.公务接待费3.17万元，主要用于接待市烟叶公司、部分卷烟工业企业到我区检查指导烤烟生产工作、协调烟叶调拨事宜、接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.83万元，下降20.75%，主要原因是我单位严格落实中央八项规定精神，在预算范围内开展公务接待。较上年支出数减少1.18万元，下降27.13%，主要原因是严格遵守公务接待开支范围和开支标准，降低公务接待费用。

（三）“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待42批次459人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费69.14元，车均购置费0.00万元，车均维护费5.54万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2019年度本部门机关运行经费支出52.46万元，机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、差旅费、邮电费、会议费、公务接待费、其他交通费等。机关运行经费较上年决算数增加36.62万元，增长231.19%，主要原因是差旅费发生额度较上年有所增加，项目性公用经费(20万元）列入了公用经费，作为基本支出填报，而上年度的项目性公用支出是作为项目支出单独填报的。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出1.64万元，较上年决算数减少1.69万元，下降50.75%，主要原因是落实中央八项规定精神，厉行节约，从严压缩会议费。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出0.52万元，较上年决算数减少0.53万元，下降50.48%，主要原因是从严压缩了培训费开支。

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2019年度本部门无政府采购支出。  

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对烟叶生产扶持费1个项目开展了绩效自评，涉及资金581万元。从评价情况来看，该项目绩效主要体现在一是对种烟农户实行生产投入补贴，减少经济负担；二是对烟用基础设施维修维护，实现了减工降本，提质增效目标；三是实现了烟农增收、企业增效和财政增税的目标；四是助推了脱贫攻坚工作。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表（见附件）

烟叶生产扶持费项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好。项目全年预算数为581万元，执行数为581万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是全年计划种植烤烟3.826万亩，收购烟叶8.8万担。实际种植烤烟也是3.826万亩，收购烟叶8.8万担，全面完成年初工作目标。二是年初目标设定上等烟叶比例50%以上，上中等烟叶比例100%，中部烟叶比例60%以上。实际收购烟叶中，上等烟叶占63.48%，上中等烟叶占100%，中部烟叶比例达64.58%。质量达到年初标准。三是年初计划烟叶产值实现1.1亿元以上，烟叶税实现2400万元以上。实际完成产值1.20亿元，实现烟叶税2650.55万元，占计划的110.44%。四是社会效益明显。具体体现在以下四个方面。（1）全年实现了烟农增收，财政增税的目标，为区域经济社会发展做出了贡献。（2）烟区基础设施得到修复，烟区群众的生产生活条件得到改善。（3）全区共有203户建卡贫困户种植烤烟，种植面积5871亩，实现产值1828万元，有力助推了全区脱贫攻坚工作。（4）解决了农村富余劳动力的就业增收问题。五是2019年全区建立绿色防控综合示范区4000亩、性诱剂示范区200亩、生物菌肥示范区4000亩、绿僵菌示范区300亩，在全区推广烟蚜茧蜂38230亩、大农业推广75000亩，对绿色防控核心技术进行集成应用，降低了农药残留。对植烟土壤进行了保育改良、病虫害得到防治，有效促进了生态平衡。

发现的问题及原因：一是单位人少，资金监管力度和支付及时性有待加强，二是项目资金支出结构和使用流程有待进一步优化。下一步改进措施，一是统一思想，提高认识，积极探索提高财政资金使用效益的长效机制，切实加强资金使用监管。二是深入调研，科学论证，进一步优化资金使用流程和支出结构。三是对照审计报告指出的问题切实进行整改，使有限的财政资金发挥最佳的效益。

2.绩效自评报告或案例

无

3.重点绩效评价结果

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式77726336。

重庆市武隆区烟叶生产指导中心.xls

2019年度项目资金绩效自评表（烟叶生产指导中心）.xlsx